[交稅全攻略2020]交稅知識、交稅優惠、稅貸介紹及教學

首次繳稅不知道如何交稅?想知道有什麼交稅優惠及稅貸選擇?MoneySmart 為你整合交稅及稅貸全攻略,讓你一文看清所有交稅和稅務貸款資訊。

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幾時交稅?交稅重要日子一覽

重要月份交稅進度
5-6月收到報稅表
6-7月經網上/郵寄交回報稅表
10月收到繳稅通知書
翌年1月繳交第一期稅款
翌年4月繳交第二期稅款

年薪幾多要交稅?

簡言而之,只要你在該課稅年度的收入不超過基本免稅額(即年薪HK$132,000),則無須交稅。即使你年薪超過基本免稅額(即年薪HK$132,000),扣除適用的免稅額包括已婚人士免稅額、子女免稅額、供養父母及供養祖父母或外祖父母額外免稅額等,你亦未必需要交稅,

交稅方法

交稅方法詳情
信用卡只需經網上銀行或手機Apps,以信用卡繳付賬單,再選擇稅務局即可。部分銀行更會推出信用卡交稅優惠。
轉數快只要透過銀行或電子錢包App,掃描賬單上的「轉數快」二維碼即可繳費。
PPS繳費靈先致電PPS繳費靈18013或於網上登記賬單,稅務局的商戶編號為「10」,然後就可以經PPS繳費靈交稅。
ATM自動櫃員機於ATM自動櫃員機選「繳費服務」後,再選「繳交稅款」,然後輸入11位數字「收款賬號」,再輸入金額即可。
網上銀行登入網上銀行後,選擇「繳付賬單」,再選擇支賬戶口和金額即可。
電子支票如你已申請電子支票功能戶,可以到電子支票支付網站以電子支票繳稅。
郵寄付款你可以連同繳款單、繳稅通知書或繳稅通知書下方的付款回條,以及劃綫支票寄回稅局。
便利店你可攜同繳款單到全港任何一間7-Eleven便利店、OK便利店、VanGO便利店及香港華潤萬家超級市場稅款,上限為HK$5,000。

如何申請延期交稅

若現金流不足,需要申請延期交稅的話,你須以書面形式申請延期交稅。 你可於稅局網站下載表格IR1121,再將表格有關部分填妥,然後交回稅務局。 你亦可透過「稅務易」申請緩繳暫繳稅,列明申請延期交稅理由,並會即時收到申請確認。

申請延期交稅理由

符合條件申請暫緩繳稅的理由包括:


  • 你合資格申請暫繳稅通知書中的免稅額
  • 你在暫繳稅課稅年度的應課稅入息實額比前一年度的應課稅入息實額少
  • 你已在暫繳薪俸稅課稅年度支付合資格扣稅的支出包括個人進修開支、認可退休計劃供款等
  • 你已就上年度的薪俸稅評稅提出反對

信用卡交稅優惠 交稅賺現金

交稅方法這麼多 ,你又有想過繳稅也可以為你帶來現金或里數回贈嗎?部分信用卡可以用作交稅,讓你賺盡信用卡交稅優惠。


信用卡交稅方法:

大部分信用卡可以用作交稅同時更取回贈。不過持卡人要留意信用卡的回贈條款是否包括繳交稅項。經網上銀行以信用卡交稅的方法十分簡單,只需簡單幾步就可,詳情如下:

  1. 選取信用卡
  2. 選擇繳交稅局的賬單、輸入賬單號碼及金額
  3. 確認


信用卡交稅選擇:

2020 年的稅季優惠尚未正式推出,但你亦可先參考上年優惠,提早申請符合的信用卡。各大銀行即將推出最新信用卡交稅優惠,如欲了解更多優惠,請密切留意MoneySmart網站。

電子錢包O!ePay 交稅 賺現金回贈

除直接用信用卡交稅,你亦可以申請附有信用卡自動增值功能的八達通,轉賬至 O!ePay 錢包繳稅,亦能賺取信用卡積分。首先,持卡人需每天利用手機,以八達通拍卡轉賬 HK$500 至 O!ePay。然後再用八達通 App 掃描稅單上的 QR Code ,以 O!ePay 餘額交稅。如你已是O!ePay Plus 賬戶,你每月可經八達通增值 HK$10,000 到 O!ePay 錢包。


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稅貸是什麼?

若在繳稅期周轉不靈,可考慮申請稅季貸款。稅貸(Tax Loan) 指的是在稅季推出的貸款計劃,通常利息會較一般貸款計劃低,一般借貸額可達月薪10-12倍。稅季貸款與一般分期貸款於申請期限及還款期、利息和借貸額都不同,可參考以下比較:

稅季貸款及一般分期貸款分別

稅季貸款一般分期貸款
申請期限每年10月到明年4月間推出一年365日都可以申請
還款期12個月長達72個月
利息一般較私人貸款低一般較私人貸款高
借貸額月薪10-12倍月薪18-20倍

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申請稅務貸款3大要點

  • 每年10月至4月推出
  • 申請人只需年滿18歲,一般年薪達HK$60,000或月入HK$5,000即可申請
  • 某些財務機構免申請人提供稅單,只需提交身份證及入息證明文件即可申請

申請稅貸注意事項

稅貸雖然利息較低,但亦是貸款之一,所以申請稅貸前亦須留意以下稅貸比較注意事項

  • 1. 實際年利率 (APR)

    要比較稅務貸款,你需要比較不同產品的實際年利率 (APR),而非利息,因為實際年利率 (APR)已反映所有適用的優惠及手續費,可以直接反映借貸成本。

  • 2. 利息優惠附帶條款

    要獲得特低利率,借貸人需符合指定借貸金額和還款期要求,並非人人都可以獲得特選優惠。

  • 3. 稅貸免息優惠期限

    一般來說,稅貸的免息優惠,只適用於還款期的首幾個月,而不是整個還款期,所以借貸前要先留意條款及細則。

  • 4. 信貸評級影響優惠

    稅務貸款實際年利率比一般貸款低,但最終獲批的實際年利率視乎最終的借貸額及信貸評級。

  • 5. 稅貸不只適用於交稅

    稅務貸款並沒有限定用途,所以你可以以稅貸裝修、籌備婚禮或進修。雖然稅務貸款比其他私人貸款平,但借貸人要評估個人還款能力,才決定是否申請借貸。

  • 6. 新客戶/網上申請優惠

    新客申請稅貸一般都有首次申請優惠,而現有客戶經網上申請都會有額外優惠,部分稅貸經MoneySmart申請更可享額外優惠。

稅貸選擇

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  • 貸款額

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0% 手續費

BEA 稅季貸款

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交稅及稅貸常見問題

遲交稅會有罰款嗎?

稅局規定若市民遲交稅,需繳付額外5%附加費,如在期限後六個月仍未交稅,就需要繳交10%附加費。另外,稅務局亦有權向任何欠稅人士提出民事起訴。

甚麼是稅務貸款(Tax loan / 稅貸)?

銀行和私人財務公司每年10月都會推出利息較低的稅務貸款。稅務貸款除了利息低、申請較易成功,限制亦較少。稅貸亦沒有限定用途 。

稅貸利息是多少?

稅務貸款利息低,例如Citi稅季貸款利息低至1.78%。

稅貸通常在哪些月份推出?

銀行和私人財務公司每年10月都會推出利息較低的稅務貸款,各大銀行更即將推出信用卡交稅優惠,想了解更多優惠,請密切留意MoneySmart網站。