[交稅攻略2025]年薪幾多要交稅?交薪俸稅優惠稅貸介紹及教學
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幾時交稅2025？交稅重要日子一覽
| 重要月份 | 交稅進度 | |
|---|---|---|
| 重要月份5-6月 | 交稅進度收到報稅表 | |
| 重要月份6-7月 | 交稅進度經網上/郵寄交回報稅表 | |
| 重要月份10月 | 交稅進度收到繳稅通知書 | |
| 重要月份翌年1月 | 交稅進度繳交第一期稅款 | |
| 重要月份翌年4月 | 交稅進度繳交第二期稅款 |
年薪幾多要交稅？
簡言而之，只要你在該課稅年度的收入不超過基本免稅額（即年薪HK$132,000），則無須交稅。即使你年薪超過基本免稅額（即年薪HK$132,000），扣除適用的免稅額包括已婚人士免稅額、子女免稅額、供養父母及供養祖父母或外祖父母額外免稅額等，你亦未必需要交稅。想了解更多，可閱讀免稅額：如何申請父母免稅額、子女免稅額等減輕稅款負擔？文章。
月入2萬就要交稅？22/23薪酬平均課稅額列表
| 年薪 | 納稅人百分率 | 每名納稅人平均稅款 |
|---|---|---|
| 年薪 HK$200,001 - HK$300,000 | 納稅人百分率20.84% | 每名納稅人平均稅款HK$549 |
| 年薪 HK$300,001 - HK$400,000 | 納稅人百分率18.37% | 每名納稅人平均稅款HK$4,564 |
| 年薪 HK$400,001 - HK$500,000 | 納稅人百分率12.96% | 每名納稅人平均稅款HK$11,216 |
| 年薪 HK$500,001 - HK$600,000 | 納稅人百分率9.45% | 每名納稅人平均稅款HK$20,088 |
| 年薪 HK$600,001 - HK$700,000 | 納稅人百分率6.35% | 每名納稅人平均稅款HK$30,271 |
| 年薪 HK$700,001 - HK$800,000 | 納稅人百分率5.37% | 每名納稅人平均稅款HK$42,403 |
| 年薪 HK$800,001 - HK$900,000 | 納稅人百分率3.51% | 每名納稅人平均稅款HK$56,052 |
| 年薪 HK$900,001 - HK$1,000,000 | 納稅人百分率3.09% | 每名納稅人平均稅款HK$70,755 |
網上交稅教學：PPS、轉數快、AlipayHK
PPS交稅
轉數快交稅
電子支票交稅
信用卡交稅
AlipayHK交稅
WeChat Pay交稅
電子錢包O!ePay 交稅 賺現金回贈
除直接用信用卡交稅，你亦可以申請附有信用卡自動增值功能的八達通，轉賬至 O!ePay 錢包繳稅，亦能賺取信用卡積分。首先，持卡人需每天利用手機，以八達通拍卡轉賬 HK$500 至 O!ePay。然後再用八達通 App 掃描稅單上的 QR Code ，以 O!ePay 餘額交稅。如你已是O!ePay Plus 賬戶，你每月可經八達通增值 HK$10,000 到 O!ePay 錢包。
立即一覽八達通自動增值信用卡！
其他交稅方法
ATM自動櫃員機交稅
郵寄交稅
便利店交稅
郵政局交稅
如何申請延期繳交入息稅？
若現金流不足，需要申請延期交稅的話，你須以書面形式申請延期交稅。 你可於稅局網站下載表格IR1121，再將表格有關部分填妥，然後交回稅務局。 你亦可透過「稅務易」申請緩繳暫繳稅，列明申請延期交稅理由，並會即時收到申請確認。
想了解更多可用作申請延期交稅的原因，或申請方法，可閱讀此文章：延遲交稅方法
申請延期繳交個人薪俸稅的理由
符合條件申請暫緩繳稅的理由包括：
- 你合資格申請暫繳稅通知書中的免稅額
- 你在暫繳稅課稅年度的應課稅入息實額比前一年度的應課稅入息實額少
- 你已在暫繳薪俸稅課稅年度支付合資格扣稅的支出包括個人進修開支、認可退休計劃供款等
- 你已就上年度的薪俸稅評稅提出反對
信用卡交稅優惠 交薪俸稅賺現金
交稅方法這麼多 ，你又有想過繳稅也可以為你帶來現金或里數回贈嗎？部分信用卡可以用作交稅，讓你賺盡信用卡交稅優惠。
信用卡交稅方法：
大部分信用卡可以用作交稅同時更取回贈。不過持卡人要留意信用卡的回贈條款是否包括繳交稅項。經網上銀行以信用卡交稅的方法十分簡單，只需簡單幾步就可，詳情如下：
- 選取信用卡
- 選擇繳交稅局的賬單、輸入賬單號碼及金額
- 確認
信用卡交稅選擇：
如欲了解今年信用卡交稅優惠，可閱讀最新信用卡交稅優惠
租金扣稅詳情
住宅租金扣稅資格
納稅人想成功申請租金開支扣稅，必須符合以下條件：
- 應課薪俸税或個人入息課税 的納税人
- 納税人及其同住伴侶在港沒有持有任私人物業
- 納税人及伴侶非公屋租客或認可佔用人
- 業主租客並非申請人父母、子女等相關聯人士
- 租約必須已打厘印
租金扣稅計算方法：
租金扣稅點填？
申報住宅租金扣稅時，納稅人需於報稅表的第8.5部分「住宅租金扣除」一欄，填寫課稅年度實際已繳付的租金總額，稅局會作出計算並評估有關租金可否作扣稅。
把握稅季，申請稅季限定稅季貸款！
稅季限定：低息稅貸
若在繳稅期周轉不靈，可考慮申請稅季貸款。稅貸(Tax Loan) 指的是在稅季推出的貸款計劃，通常利息會較一般貸款計劃低，一般借貸額可達月薪10-12倍。稅季貸款與一般分期貸款於申請期限及還款期、利息和借貸額都不同，可參考以下比較：
稅季貸款及一般分期貸款分別
| 稅季貸款 | 一般分期貸款 | |
|---|---|---|
| 申請期限 | 稅季貸款每年10月到明年4月間推出 | 一般分期貸款一年365日都可以申請 |
| 還款期 | 稅季貸款12個月 | 一般分期貸款長達72個月 |
| 利息 | 稅季貸款一般較私人貸款低 | 一般分期貸款一般較私人貸款高 |
| 借貸額 | 稅季貸款月薪10-12倍 | 一般分期貸款月薪18-20倍 |
申請稅務貸款3大要點
- 每年10月至4月推出
- 申請人只需年滿18歲，一般年薪達HK$60,000或月入HK$5,000即可申請
- 某些財務機構免申請人提供稅單，只需提交身份證及入息證明文件即可申請
申請稅貸注意事項
1. 實際年利率 (APR)
2. 利息優惠附帶條款
3. 稅貸免息優惠期限
4. 信貸評級影響優惠
5. 稅貸不只適用於交稅
6. 新客戶／網上申請優惠
交稅及稅貸常見問題
遲交稅會有罰款嗎？
- 稅局規定若市民遲交稅，需繳付額外5%附加費，如在期限後六個月仍未交稅，就需要繳交10%附加費。另外，稅務局亦有權向任何欠稅人士提出民事起訴。
甚麼是稅務貸款（Tax loan / 稅貸）？
- 銀行和私人財務公司每年10月都會推出利息較低的稅務貸款。稅務貸款除了利息低、還款期限靈活、申請較易成功，限制亦較少。雖然名為稅務貸款，但實際上並沒有限定用途，借款人可自由使用貸款。
稅貸利息是多少？
- 稅務貸款的利息率通常低於一般個人貸款，但具體數字會因應不同銀行和財務公司而有所不同，也會根據市場情況每年略有變化。
稅貸通常在哪些月份推出？
- 銀行和私人財務公司每年10月都會推出利息較低的稅務貸款，各大銀行更即將推出信用卡交稅優惠，想了解更多優惠，請密切留意MoneySmart網站。
租金扣稅上限多少？
- 根據香港稅務條例，納稅人可以申請住宅租金扣稅，每個課稅年度租金扣稅上限HK$10萬元，同時必須提供相關的租約和租金收據作為證明。
